五險一金”變“四險一金”百利而無(wú)害

作者：管理員發(fā)布于：2016-01-12 09:42:06

中央經(jīng)濟工作會(huì )議提出，要降低社會(huì )保險費，研究精簡(jiǎn)歸并“五險一金”。這意味著(zhù)，企業(yè)社保費率有可能在今年下降2%的基礎上繼續下調。而根據“十三五”規劃建議，生育保險或將和醫療保險合并，“五險一金”有望瘦身為“四險一金”。

對于上班族來(lái)說(shuō)，社保可是直接關(guān)系到收入和保障的大事，那么降低社保費率、“五險”變“四險”，對于普通上班族來(lái)說(shuō)，究竟是好事還是壞事？

社保繳費總額是你18年工資

我國社保體系主要由“五險一金”組成。以月收入為基礎，養老保險繳費率為28%（個(gè)人：8%；企業(yè)：20%），醫保繳費率為12%（個(gè)人：2%+3元；企業(yè)：10%），住房公積金最高限是24%（個(gè)人、企業(yè)：各12%），以上一年度平均工資為基礎；此外，企業(yè)還需要負擔1%的失業(yè)險，0.3%的工傷險以及0.8%的生育險，“五險一金”繳費率近66.3%，在世界上排第13位。

假設A某25歲開(kāi)始工作，月薪6000元，那么每個(gè)月單位和個(gè)人繳費金額為2700多元，1年約為3.3萬(wàn)元。再假定A某工資永遠不漲，按最新規定65歲退休，總共工作40年，那么到A某退休時(shí)，單位和A某總繳費高達132萬(wàn)，相當于A某18年的工資額。

看到這個(gè)數字著(zhù)實(shí)嚇了一跳。原來(lái)A某的辛苦錢(qián)無(wú)聲之中被扣繳了130多萬(wàn)，而雇傭A某的單位則要為A某多支付105萬(wàn)的保險，難怪老板遲遲不愿給A某漲工資，原來(lái)隱性成本這么高！

降低社保費率是好還是壞？

從前面的計算中大家可以很明顯的看到企業(yè)雇傭員工的社保壓力，所以降低社保費率，最高興的莫過(guò)于企業(yè)的老板了，特別是勞動(dòng)密集型企業(yè)，這降與不降之間，分分鐘幾百萬(wàn)的差距就出去了。不過(guò)企業(yè)受不受益我們不關(guān)心，大家最關(guān)心還是自己究竟虧了還是賺了。

下面就給大家一一詳解：

首先，社保費率降低大家最直接的感覺(jué)就是每個(gè)月實(shí)際入賬的金額多了，對于我們當前的生活來(lái)說(shuō)當然是好事一樁，因為多出來(lái)的錢(qián)可以購買(mǎi)自己心儀的東西。不過(guò)有人也許會(huì )擔心，費率降低，企業(yè)為個(gè)人繳的也少了，這樣算不是虧了嗎？對于這種疑慮，“你想多了！”。

我國目前的基本養老保險制度是“統賬結合”，個(gè)人繳納的養老保險費用，全部進(jìn)了個(gè)人賬戶(hù)，可以視作儲蓄，以后會(huì )被返還甚至可以被繼承，而企業(yè)繳納的部分，絕大部分進(jìn)入了統籌基金，用于全社會(huì )互濟，與個(gè)人關(guān)系不大。也就是說(shuō)，企業(yè)為你繳的那20%基本是和你沒(méi)什么關(guān)系的，主要是用于支付上一代人的退休金了，到你老的時(shí)候你拿到的只是自己繳的那8%，即便費率降了對你的影響也不會(huì )很大，而且說(shuō)不定老板會(huì )拿省下來(lái)的錢(qián)用來(lái)給你漲工資呢。（當然，那就要看老板心情了。）

不過(guò)，以上情況僅適用于年輕員工，對于臨近退休的職工來(lái)說(shuō)，情況可就不一樣了。

養老保險有個(gè)基本公式，對于統籌的部分，繳費率=贍養率*替代率。

贍養率是指一個(gè)在職職工要養多少個(gè)退休職工，替代率是指退休職工拿的退休金占退休前工資的比例，這兩個(gè)數字決定了在職職工該交多少保險。

很顯然，如果養老保險繳費率非要降低，那么，要么讓贍養率降低，要么讓替代率降低。如果降低贍養率，只能延遲退休年齡，增加在職員工數量，雖然國家正在考慮將退休年齡推遲到65歲，并出臺了全面二胎政策，但遠水救不了近火，如果要馬上降低繳費率，只能降低替代率，也就是降低退休金占退休前工資的比例。看來(lái)，即將退休的大爺大媽們要不開(kāi)心了!

“五險”并“四險” 百利而無(wú)害

關(guān)于傳聞中的“五險”并“四險”，醫療保險和生育保險合并，不但可以簡(jiǎn)化保險程序，較少行政開(kāi)支，還可以擴大生育險的參保范圍，小編覺(jué)得是大大的利好。至于失業(yè)保險和工傷保險，反正加在一起也就1.3%，降不降關(guān)系不大，再加上受眾范圍并不大，影響可以忽略不計。當然啦，公積金另當別論，不在此番討論范圍之內。

總之，降低社保費率不管對企業(yè)來(lái)說(shuō)，還是對年輕員工來(lái)說(shuō)，都是“極好的”。